Komfortkasse ist gesetzlich verpflichtet, die Identität jedes Händlers festzustellen. Die dazu benötigten Dokumente unterscheiden sich je nach Unternehmensform.
Komfortkasse kann ausschließlich von gewerblich oder selbständig tätigen Nutzen im Rahmen ihrer gewerblichen oder selbständigen Tätigkeit verwendet werden. Eine Nutzung durch Privatpersonen ist nicht möglich.
Bevor die Legitimierung abgeschlossen ist, können aus rechtlichen Gründen keine Auszahlungen oder Rückerstattungen vorgenommen werden. (Sollte dauerhaft keine Legitimierung erfolgreich durchgeführt werden und alle Versuche eine solche durchzuführen scheitern, ist Komfortkasse im letzen Schritt und nach Setzen einer angemessenen Frist dazu verpflichtet, jegliche im Namen des Nutzers erhaltenen Beträge auf integrierten Konten an den Absender zurückzusenden.)
Gewerbenachweis
Für alle gewerblich tätigen Nutzer ist eine Kopie der Gewerbeanmeldung (Gewerbeschein) oder ein Auszug aus dem Gewerberegister notwendig.
Im Handelsregister eingetragene Nutzer
Für Nutzer, die im Handelsregister (bzw. Firmenbuch oder Äquivalent im jeweiligen Land) eingetragen sind, ist ein aktueller Auszug aus dem Handelsregister erforderlich.
Nicht im Handelsregister eingetragene Nutzer
Für Nutzer, die nicht im Handelsregister (bzw. Firmenbuch oder Äquivalent im jeweiligen Land) eingetragen sind, ist eine Kopie eines Personaldokuments (z.B. Reisepass, Personalausweis) erforderlich.
Vereine und andere Rechtsformen
Für Vereine, öffentliche Körperschaften, etc. ist ein geeignetes Dokument zum Nachweis erforderlich.
Steuerliche Dokumente
Wenn keine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr) (bzw. Unternehmensidentifikationsnummer in der Schweiz) vorliegt, muss eine Unternehmerbestätigung (erhältlich beim Komfortkasse Support) ausgefüllt und unterzeichnet vorgelegt werden.
Weitere Dokumente
In einigen Fällen (z.B. Sitz der Gesellschaft außerhalb der EU) können weitere Dokumente erforderlich sein, z.B. Nachweis der Bank über die Eigentümerschaft an einem Bankkonto.